Pouvez-vous emprunter sur votre 403(b) pour acheter une maison

Un prêt 403(b) peut être utilisé pour acheter une maison, mais cela n’est pas sans certains risques que vous devez prendre en compte avant d’emprunter.

Un plan 403(b) est un plan de retraite fiscalement avantageux conçu pour certains employés d'écoles publiques ou privées à but non lucratif, les personnes qui travaillent pour d'autres types d'organisations exonérées d'impôt et les ministres. Également connu sous le nom de rente à l'abri de l'impôt, un plan 403(b) ne permet généralement pas de retraits anticipés, mais votre plan peut vous permettre de contracter un emprunt sur votre épargne.

Par exemple, vous pouvez utiliser un prêt 403(b) pour un achat important comme une maison. Toutefois, avant de le faire, il est important de comprendre comment cela peut affecter votre épargne pour la retraite et les implications fiscales potentielles.

Points clés à retenir

• Un plan 403(b) est un plan de retraite fiscalement avantageux offert à certains employés, notamment les personnes qui travaillent pour les écoles publiques, les employés d'organisations exonérées d'impôt et les ministres.

• Les retraits anticipés d'un plan 403(b) ne sont généralement pas autorisés, bien que les plans puissent autoriser les prêts 403(b).

• Emprunter sur un compte 403(b) peut être une option si vous souhaitez acheter une maison et que vous n'avez pas assez de liquidités pour un acompte.

• Si vous quittez votre employeur, tout solde restant du prêt 403(b) devient payable immédiatement.

Certains plans 403(b) vous permettent d'emprunter

Un prêt pour régime de retraite vous permet d’emprunter sur votre épargne, puis de reverser cet argent au régime au fil du temps. L'IRS n'impose pas de pénalités fiscales sur cet argent si vous le remboursez conformément aux conditions et exigences établies par le plan.

Alors, pouvez-vous emprunter sur votre plan 403(b) pour acheter une maison ?

En vertu de l'Internal Revenue Code (IRC), les régimes 403(b) sont autorisés à offrir des prêts aux employés. Cela ne signifie toutefois pas que votre plan offrira des prêts ; les promoteurs de régime peuvent décider de le faire. Si votre plan autorise les prêts 403(b), vous pourrez peut-être utiliser une partie de vos fonds de retraite pour vous aider à acheter une maison.

Si vous ne savez pas si votre régime autorise les prêts, vous pouvez contacter le promoteur de votre régime pour lui poser des questions sur les emprunts. Votre promoteur de régime pourra peut-être vous fournir plus de détails sur le fonctionnement de ces prêts, ce qui peut vous aider à décider si emprunter sur votre 403(b) est une bonne option.

Note

Si vous êtes marié et que votre conjoint est le bénéficiaire de votre compte 403(b), le promoteur de votre régime peut exiger son consentement avant d'accorder un prêt.

Règles d’emprunt auprès d’un 403(b)

L'IRS a des règles spécifiques régissant les prêts des régimes de retraite, notamment les régimes 401(k) et 403(b). Ces règles régissent le montant que vous pouvez emprunter, la durée dont vous disposez pour rembourser un prêt du régime de retraite, le montant des intérêts que vous paierez et les exigences de remboursement que vous devrez respecter pour éviter une pénalité fiscale.

Combien pouvez-vous emprunter sur votre 403(b) ?

Le montant que vous pouvez emprunter sur un plan 403(b) est calculé de deux manières. Selon les règles de l'IRS, le montant maximum que le plan peut autoriser à titre de prêt est :

• Le plus élevé de 10 000 $ ou 50 % du solde de votre compte acquis

• Ou 50 000 $, selon le montant le moins élevé

Donc, en un mot, le maximum que vous pouvez emprunter sur un plan 403(b) pour acheter une maison est de 50 000 $. Votre limite réelle dépendra du montant que vous avez dans votre régime et de la part acquise.

Note

Vous pouvez avoir plus d'un prêt de régime de retraite à la fois, mais le solde total ne peut pas dépasser 50 000 $.

Combien de temps avez-vous pour rembourser un prêt 403(b) ?

L'IRS donne aux emprunteurs cinq ans pour rembourser un prêt du plan de retraite, y compris les prêts 403(b). Les paiements doivent être effectués en versements sensiblement égaux comprenant à la fois le principal du prêt et les intérêts.

Il existe une exception pour les prêts 403(b) utilisés pour acheter une résidence principale. Si vous empruntez sur votre 403(b) pour acheter une maison, l'IRS permet aux promoteurs de régimes d'accorder une période de remboursement plus longue. Par exemple, vous pourriez avoir jusqu’à 15 ans pour rembourser.

Payez-vous des intérêts sur un prêt 403(b) ?

L'IRS exige que les prêts des régimes de retraite facturent des intérêts aux emprunteurs. L'Internal Revenue Code ne précise pas quels promoteurs de plans tarifaires peuvent facturer, mais il indique que « le taux d'intérêt et le calendrier de remboursement doivent être similaires à ceux qu'un participant peut s'attendre à recevoir d'une institution financière ».

Votre promoteur de régime devrait être en mesure de vous donner plus de détails sur le taux d'intérêt que vous paierez pour un prêt 403(b). Gardez également à l’esprit que si vous ne remboursez pas un prêt 403(b), les intérêts peuvent continuer à courir jusqu’à ce que vous mettiez le prêt à jour.

Pouvez-vous rembourser un prêt 403(b) par anticipation ?

Si vous êtes en mesure d'effectuer des paiements supplémentaires sur le solde, il est possible de rembourser un prêt 403(b) plus tôt que prévu. Cela pourrait vous faire économiser de l’argent sur les frais d’intérêt pendant la durée du prêt. Que votre régime le permette dépendra de la discrétion du promoteur du régime.

Qu'arrive-t-il à un prêt 403(b) si vous quittez votre emploi ?

Quitter un emploi avec un solde 403(b) peut être problématique, car le solde restant dû devient payable en une seule fois. Si vous ne parvenez pas à rembourser le montant dû sur le prêt, le promoteur de votre régime peut traiter le montant total comme une distribution imposable et le déclarer à l'IRS sur le formulaire 1099-R. Cela signifie que vous devrez payer de l'impôt sur le revenu sur la distribution, ainsi que toutes les pénalités fiscales applicables.

Note

Vous pouvez éviter les conséquences fiscales associées à la cessation d'emploi pendant que vous disposez d'un prêt 403 (b) en transférant le solde impayé sur un compte de retraite individuel (IRA) ou un autre plan de retraite éligible.

Avantages et inconvénients de l'utilisation de votre 403 (b) pour acheter une maison

• Aucune vérification de crédit requise

Aucune vérification de crédit requise

• Des taux d'intérêt bas

Des taux d'intérêt bas

• Remboursez-vous, pas un prêteur

Remboursez-vous, pas un prêteur

• Croissance manquée de l’épargne-retraite

Croissance manquée de l’épargne-retraite

• Double imposition

Double imposition

• Le non-remboursement peut entraîner des conséquences fiscales

Le non-remboursement peut entraîner des conséquences fiscales

Avantages expliqués

Aucune vérification de crédit requise : contrairement aux prêts personnels ou autres prêts, un 403(b) ne nécessite pas de vérification de crédit pour approbation. Ce type de dette n’apparaît pas non plus sur les rapports de crédit, il n’y a donc aucun impact sur votre pointage de crédit.

Taux d’intérêt bas : L’IRS interdit aux promoteurs de régimes de facturer des taux d’intérêt exorbitants pour les prêts 403(b). Vous pourriez également disposer de plus de temps pour rembourser un prêt lié à un régime de retraite qu’un prêt personnel.

Remboursez-vous, pas à un prêteur : lorsque vous remboursez un prêt 403(b), vous remboursez les intérêts à vous-même, plutôt qu'à un prêteur. Tant que vous remboursez le prêt dans les délais, il n’y a aucune pénalité fiscale.

Inconvénients expliqués

• Croissance manquée de l’épargne-retraite : emprunter de l’argent à un 403(b) signifie que ces fonds n’ont pas la possibilité de croître grâce au pouvoir des intérêts composés. Cela pourrait réduire le montant d’argent que vous avez économisé une fois que vous serez prêt à prendre votre retraite.

• Double imposition : les cotisations à un 403(b) sont versées avant impôts, puis vous payez des impôts sur les retraits à la retraite. Mais lorsque vous contractez un prêt dans le cadre de votre régime, vous le remboursez avec de l'argent après impôt, ce qui signifie essentiellement que vous finirez par payer l'impôt deux fois.

• Le non-remboursement peut entraîner des conséquences fiscales : ne pas rembourser un prêt 403(b) ou quitter votre emploi avant que le prêt ne soit intégralement remboursé pourrait vous laisser avec une facture fiscale importante. Encore une fois, vous devrez payer un impôt sur le revenu régulier sur la distribution, mais, en fonction de votre âge, vous devrez peut-être également une pénalité pour retrait anticipé.

Comment emprunter sur votre 403(b)

Si vous souhaitez demander un prêt 403(b), vous pouvez contacter le promoteur de votre régime pour savoir comment procéder. Votre employeur peut vous demander de remplir une demande de prêt en ligne. Généralement, vous devrez préciser :

• À quoi comptez-vous utiliser l’argent

• Combien souhaitez-vous emprunter

Une fois que vous avez soumis une demande de prêt à votre employeur, vous devrez également remplir une demande distincte pour demander des fonds à la société de courtage qui gère votre plan 403(b). Il peut y avoir des frais de dossier pour ce faire.

Si votre prêt est approuvé, l’argent peut être déposé sur un compte distinct auprès de la maison de courtage. Vous pourrez peut-être également transférer les fonds sur votre compte bancaire ou les recevoir sous forme de chèque papier. Vous pouvez organiser le remboursement par retenues salariales automatiques auprès de votre promoteur de régime.

Devriez-vous utiliser vos économies 403(b) pour acheter une maison ?

Utiliser vos économies 403(b) pour acheter une maison pourrait avoir du sens si vous ne disposez pas de suffisamment de liquidités pour un acompte et que vous souhaitez pouvoir emprunter jusqu'à 50 000 $ à un faible taux d'intérêt. Toutefois, avant de prendre cette décision, il est utile de considérer l'impact à long terme sur votre épargne-retraite ainsi que les autres options dont vous pourriez disposer pour financer l'achat d'une maison.

Foire aux questions (FAQ)

Comment puis-je rembourser l'argent que j'ai emprunté sur mon 403(b) ?

Vous pouvez effectuer des remboursements pour un prêt 403(b) via des reports de salaire. Les paiements doivent être effectués au moins une fois par trimestre, selon les règles de l'IRS. Les remboursements de prêt ne sont pas considérés comme des cotisations à votre régime, que vous pouvez effectuer séparément.

L’emprunt sur votre 403(b) affecte-t-il votre pointage de crédit ?

Emprunter auprès d'un plan 403(b) ne devrait pas affecter votre pointage de crédit, car aucune vérification de crédit n'est requise et ces prêts ne sont pas signalés aux agences d'évaluation du crédit.

Puis-je emprunter sur mon 403(b) si je ne travaille plus pour l'entreprise ?

L'IRS autorise les prêts du plan 403(b) aux employés actuels. Si vous n'êtes plus employé par l'entreprise qui détient votre 403(b), vous pourrez peut-être recevoir une distribution de l'argent du plan. Mais cela serait considéré comme un retrait imposable et non comme un prêt.